Как открыть расчетный счет в банке: порядок процедуры, необходимые документы, причины отказа

Расчетный счет предназначен для проведения безналичных расчетов в предпринимательской деятельности. За открытие и ведение расчетного счета и за осуществление кассовых операций с наличными деньгами банк взимает комиссию. В этом заключается главное отличие расчетного счета от депозитного, использовать его как инструмент накопления денежных средств невозможно.

Обслуживание расчетного счета требует от предпринимателя постоянной оплаты банковских услуг, поэтому резонным будет вопрос – обязательно ли его открывать? Особенно на старте бизнеса, когда любые расходы могут оказаться значимыми.

Как открыть расчетный счет бесплатно

Обязателен ли расчетный счет для ООО?

Обязанность открывать расчетный счет организации законом не установлена. В статье 2 закона «Об ООО» говорится лишь о том, что общество вправе открывать банковские счета, т.е. делать это в добровольном порядке. Но тогда как внести уставный капитал на расчетный счет? Соблюдая кассовую дисциплину, ООО может вести расчеты наличными деньгами, выплачивать наличностью заработную плату и вносить уставный капитал в кассу общества. К слову, внести уставный капитал можно в течение 4-х месяцев после регистрации ООО, поэтому необязательно хранить его в кассе с первых дней.

Несмотря на отсутствие явной обязанности, на практике существуют ограничения, из-за которых рано или поздно юридическое лицо будет вынуждено открыть расчетный счет для ООО. Причин тому несколько:

Существует лимит наличных расчетов между субъектами предпринимательской деятельности (не более 100 000 рублей в рамках одного договора).
Для хранения наличных денег в организации необходимо обустроить кассу или сейф и поручить обязанности кассира ответственному лицу.
Необходимо постоянно следить за соблюдением установленного лимита кассы (максимально допустимая сумма наличности на конец рабочего дня). При превышении этого лимита организация рискует получить штраф в 50 000 рублей.
И самое главное – заплатить налоги ООО может только в безналичном порядке. Это требование статьи 45 НК РФ, согласно которой обязанность организации по уплате налога признается выполненной только после предъявления в банк платежного поручения.

Таким образом, срок открытия расчетного счета для ООО не установлен, но как только обществу надо будет заплатить налоги, похода в банк не избежать.

Время на выбор систем налогообложения

Итак, давайте поговорим про срок выбора системы налогообложения после регистрации ИП. После регистрации индивидуальный предприниматель автоматически становится налогоплательщиком по общей системе. Единственное исключение составляет случай, если вместе с основными документами для госрегистрации подать заявление о выборе УСН — специальную систему налогообложения, которая значительно проще в вопросах отчетности и количества налогов, чем общая.

Если при регистрации такого не сделать, то законодательство устанавливает разные сроки для выбора системы уплаты налогов:

упрощенная — изменить решение и выбрать режим УСН можно еще в течение целого месяца после госрегистрации. В противном случае можно будет начать использовать упрощенную систему только со следующего года, если вовремя подать бумаги до 15 января;
патентная система. Для перехода с общей системы нужно обратиться в налоговую не позже, чем за 10 дней до начала осуществления деятельности по патенту. В пятидневный срок орган налоговой должен принять решение. Это может быть как выдача патента, так и отказ в нем;
ЕНВД — перейти на данный специальный режим с общего можно в любое время года. Единственное условие: заявление о переходе нужно подать на протяжении 5 дней с начала ведения подлежащего данному режиму вида деятельности;
ЕСХН — специальная налоговая система касается тех, кто ведет сельскохозяйственную деятельность. Перейти можно лишь с начала календарного года, для этого нужно подать соответствующее уведомление до конца декабря предшествующего года;

Перейти с общей системы на специальный режим проще, чем менять специальные режимы между собой. Обычно, если сроки подачи документов упущены, приходится подавать документы уже на следующий налоговый период — календарный год.

Далее рассмотрены сроки регистрацияи ИП в пенсионном фонде (ПФР), ФСС (пр. для работодателя) и иных внебюджетных организациях.

Про сроки и важные нюансы регистрации ИП на УСН расскажет этот видеоролик:

Расчетный счет для ИП

У индивидуальных предпринимателей ситуация несколько другая: расчетный счет для ИП тоже необязателен, но уплачивать налоги наличными деньгами им не запрещается. При этом на ИП также распространяется лимит наличных расчетов в договорах с другими коммерческими субъектами, поэтому если цена одного договора превышает 100 000 рублей, то расчеты возможны только в безналичном порядке.

Задумавшись над тем, нужен ли расчетный счет для ИП, решите для себя:

Будете ли вы заключать договоры на сумму, превышающую лимит наличных расчетов?
Сможете ли вы соблюдать кассовую дисциплину при работе с наличными деньгами и вести кассовые документы?
Сумеете ли вы обеспечить безопасное хранение наличных денег?
Будут ли ваши контрагенты согласны на ведение только наличных расчетов?

Может быть, проще открыть расчетный счет для ИП и вести безналичные расчеты? Это действительно удобно.

Краткая информация о банке

Лицензия ЦБ РФ

Лицензия ЦБ РФ № 2584

Владельцы

банк работает на базе «Кредит Урал Банка» (Банка «КУБ»), основным акционером которого является Газпромбанк.

Собственные средства (капитал, согласно правилам «Базеля III»)

5 428 млн.руб. на 1 июля 2020 г. (116-е место в РФ).

Участие в Системе страхования вкладов

Входит в Систему страхования вкладов.

Долгосрочные кредитные рейтинги по национальной шкале от АКРА и RAEX

От RAEX (РА «Эксперт») (по новой методологии): ruA+ [?] ruAAA – максимально высокая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruAA – высокая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruA – умеренно высокая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruBBB – умеренная кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruBB – умеренно низкая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruB – низкая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruCCC – очень низкая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruCC – очень низкая кредитоспособность/финансовая надёжность/финансовая устойчивость ruC – своевременное выполнение финансовых обязательств крайне маловероятно ruRD – объект рейтинга находится под надзором органов государственного регулирования ruD – объект рейтинга находится в состоянии дефолта (Согласно информации с сайта банка. Характеризует кредитоспособность относительно других российских эмитентов.)

От АКРА (Аналитического Кредитного Рейтингового Агентства): Рейтинг не присваивался или отозван (Согласно информации с сайта банка. Характеризует кредитоспособность относительно других российских эмитентов.)

Рейтинг устойчивости банков (Viability Rating) от Fitch

Рейтинг не присваивался или отозван (Согласно информации с сайта банка. Характеризует внутреннюю (т.е. без учёта возможности привлечения внешней – от акционеров и т.д. – поддержки) кредитоспособность.)
Тарифы на эквайринг, %

Торговый эквайрингИнтернет-эквайрингМобильный эквайринг1.90ОтсутствуетОтсутствует

тарифы на эквайрипг приведены для месячного оборота в 500 тыс.руб., при большем обороте тарифы могут быть как чуть выше, так и чуть ниже приведённых; если тарифы были указаны неточно (например, «от 1.5 %»), в таблице присутствует значение «Есть, но тариф не публикуется»;
некоторые банки имеют разные тарифы для разных городов; данная таблица не учитывает такой разницы в тарифах – они фиксировались только для московских (или иных головных при отсутствии московских) офисов;
некоторые банки имеют специальные тарифы для компаний из отдельных отраслей экономики (например, для туристических компаний), данная таблица не учитывает такие тарифы;
отдельные банки взимают помимо указанных в таблице значений также платежи за подключение к эквайрингу, возможна также ежемесячная фиксированная комиссия (абонентская плата);
иногда тарифы на эквайринг различаются в зависимости от того пакета услуг по РКО, который выбрал клиент, в таком случае таблица отражает значения дя тех тарифных планов и пакетов услуг, которые приведены на данной странице выше.

Корпоративные карты класса Business и зарплатные проекты

Стоимость обслуживания корпоративной карты, рублей в годЗарплатные проектыБесплатныНедоступны

В случае, если банк эмитирует корпоративные карты, но не публикует тарифы на их обслуживание, в таблице присутствует значение «Недоступны».Прочие опции

Открытие счёта без визита в банкПомощь банка в регистрации ООО или ИПМобильное банковское приложение (мобильный банк) для бизнес-клиентовВозможноНе предоставляетсяОтсутствует

Порядок открытия расчетного счета

Открытие расчетного счета для юридических лиц и открытие расчетного счета для ИП регулируется Инструкцией Центробанка РФ от 30.05.2014 № 153-И. Чтобы вам не отказали в открытии расчетного счета необходимо вместе с заявлением на открытие расчетного счета предоставить хотя бы обязательный минимум необходимых документов:

Документы для открытия расчетного счета ООО Документы для открытия расчетного счета ИП Свидетельство о госрегистрации ООО Свидетельство о госрегистрации ИП Свидетельство о постановке на налоговый учет Свидетельство о постановке на налоговый учет Устав ООО Документ, удостоверяющий личность физического лица Карточка с образцами подписей и оттиска печати (при наличии печати) Карточка с образцами подписей и оттиска печати (при наличии печати) Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами Документы, подтверждающие полномочия руководителя Лицензии или патенты, выданные ИП или лицу, занимающемуся частной практикой Лицензии или разрешения, если они имеют отношение к заключению договора об открытии расчетного счета

Дополнительно банк вправе запросить другие документы, характеризующие заявителя:

выписку из государственного реестра (ЕГРЮЛ или ЕГРИП);
копию годовой бухгалтерской отчетности;
справку об отсутствии задолженности перед бюджетом;
копии налоговых деклараций;
рекомендательные письма контрагентов и др.

После рассмотрения документов и принятия положительного решения, банк заключает договор с заявителем. Уведомление об открытии расчетного счета в 2020 году в налоговую инспекцию и фонды банки подают самостоятельно. Ранее это было обязанностью собственников счетов, за нарушение которой налагался штраф в 5 000 рублей.

Требования к оформлению документов нерезидентов

— Доверенность, выданная в РФ, удостоверяется нотариально.

— Доверенность, присланная (ввезенная) из-за границы, должна быть легализована.

— Требования о легализации распространяются на следующие документы:

a) документы, исходящие от органа или должностного лица, подчиняющихся юрисдикции государства, включая документы, исходящие от прокуратуры, секретаря суда или судебного исполнителя; b) административные документы; c) нотариальные акты; d) официальные пометки, такие, как отметки о регистрации; визы, подтверждающие определенную дату; заверения подписи на документе, не засвидетельствованном у нотариуса.

Легализация документов производится в посольстве (консульстве) РФ за границей или в посольстве (консульстве) иностранного государства в РФ.

Легализация документов не требуется, если указанные документы были оформлены на территории:

а) государств-участников Гаагской Конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов 1961 г. (при наличии апостиля, проставляемого на самом документе или на отдельном листе компетентным органом иностранного государства в соответствии с требованиями Конвенции); б) государств-участников Конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам.

— Документы, составленные на иностранном языке, предоставляются в Банк с переводом на русский язык. Подпись переводчика должна быть удостоверена нотариусом в установленном законом порядке.