Выполнение отчислений в пенсионный фонд – обязанность каждого индивидуального предпринимателя, ФЛ и ЮЛ. Если это физическое лицо, выплаты за него совершает компания, в которой он работает. ИП обязан самостоятельно совершать оплату по взносам.
Чем грозит ненадлежащее исполнение выплат по взносам в ПФР? Возникновение задолженности может привести к начислению неустойки. ИП придётся отдать сумму в пенсионный фонд, но она будет больше стандартной. Более долгосрочная угроза – это пониженная пенсия тогда, когда человек вступит в соответствующий возраст.
Проверка того, правильно ли выполняются платы по взносам, рекомендуется и ФЛ, так как работодатель может выполнять свои обязанности недобросовестно, а ответственность за это понесёт именно гражданин.
Как возникают налоги ИП
Предприниматель обязан платить налоги государству в положенные сроки и в полном объёме. Срок и объём уплаты зависят от выбранного налогового режима: у ИП на упрощёнке, ЕНВД или ПСН более свободный график, у предпринимателей на ОСНО — более строгий. Также предприниматели, принявшие на работу сотрудников, должны ежемесячно платить за них НДФЛ и страховые взносы в ПФР, ФСС и ФОМС.
Эти обязанности возникают:
- в момент регистрации ИП и начало коммерческой деятельности;
- в момент приёма сотрудников на работу.
Трудность в том, что не все предприниматели быстро учатся оформлять документы и считать платежи. Начинающим нередко не хватает знаний и опыта, другим — времени. Так возникают ошибки в налоговых декларациях: неверные числа в реквизитах, перепутанные КБК. Нередко причиной просрочки налогов становятся финансовые трудности. В общем, причин, по которым предприниматель может задолжать налоговой, очень много. И все они ведут к негативным последствиям.
Уплата налогов – главная обязанность ИП перед государством
Проверка онлайн по ИНН
У многих индивидуальных предпринимателей может не хватать свободного времени для посещения налоговой, чтобы выявлять недостачи, связанных со страховыми взносами.
Для удобства работодателей, было разработано несколько способ получения информации через интернет.
Проверка задолженности через официальный сайт Важно! Чтобы получить интересующие данные по платежам, взносам, потребуется ИНН. Он представляет собой личный идентификационный номер налогоплательщика.
Дополнительно понадобятся другие сведения об оформлении ИП.
Последствия неуплаты налогов
Долги в налоговой обязательно приведут к негативным последствиям. Государство строго следит за тем, как бизнесмены исполняют финансовые обязательства, поэтому не стоит надеяться, что неуплату не заметят.
Самая лёгкая форма наказания — пени. Это суммы, которые начисляются к основной сумме платежа при непродолжительной просрочке. Пени рассчитывается пропорционально сумме задолженности, её продолжительности и текущей ключевой ставке ЦБ по формуле:
сумма задолженности х (ставка ЦБ/300) х срок задолженности.
Если ИП занизил налогооблагаемую базу (заплатил налог не от всей суммы прибыли, а намеренно или случайно указал меньшее число), его ждёт штраф:
- 20% от положенной к оплате суммы, если предприниматель действовал без умысла, например, ошибся в номере расчётного счёта или допустил счётную ошибку;
- 40% от положенной к оплате суммы, если доказано, что налогоплательщик действовал умышленно, сознательно уклонялся от исполнения обязательств.
За уклонение от налоговых обязательств возможна и уголовная ответственность: принудительные работы, аресты или лишение свободы. Но привлекают к ней только при неуплате в крупном и особо крупном размере.
Как узнать задолженность
Итак, за просрочку уплаты налогов или неправильный расчёт суммы обязательно придётся нести ответственность. В отдельных случаях — очень серьёзную. Поэтому лучше взять ситуацию под личный контроль и регулярно проверять, есть ли у вас неоплаченные налоги.
Преимущество в том, что есть несколько удобных способов, как узнать долг ИП по налогам:
- через уведомление;
- на сайте налоговой службы;
- личный визит в ФНС;
- через Госуслуги.
Письменное уведомление ФНС
Самый простой способ узнать о долгах — прочитать о них в уведомление ФНС. Налоговая служба рассылает письма должникам, где называет точную сумму задолженности, способы её погашения, реквизиты счетов и ответственность за неуплату. Такой вариант информирования удобен тем, что не требует никакого вмешательства со стороны предпринимателя.
Однако на практике есть минусы. Такие письма идут долго, с каждым днём просрочки начисляются новые пени и возрастает вероятность штрафа. Нередко ИП не находится по месту регистрации, а письмо отправят именно туда. Не исключен и человеческий фактор: уведомление могут забыть отправить, отправить слишком поздно или потерять во время доставки.
По этим причинам рекомендуется контролировать задолженности самостоятельно, с помощью других вариантов информирования.
В личном кабинете налогоплательщика можно быстро и бесплатно узнать, есть ли у ИП долги
На сайте ФНС
Как узнать долги по ИП в налоговой онлайн? Для использования этого сервиса на сайте ФНС потребуется авторизация в личном кабинете и квалифицированная электронная подпись. Данные на портале строго конфиденциальны, поэтому защищаются так строго. Если у вас нет квалифицированной цифровой подписи, можно использовать данные для входа, полученные непосредственно в отделении налоговой службы.
Зайдите в личный кабинет, в списке сервисов выберите пункт о проверке задолженности. За пару минут вы узнаете, есть ли у вас долги по налогам, а также сможете оплатить их. Для этого нужно сформировать платежное поручение через специальный сервис, заполнить и оплатить в банке.
При личном посещении ФНС
Если по какой-то причине вы ещё не используете личный кабинет налогоплательщика, можно узнать о задолженностях во время визита в отделение ФНС. Этот способ потребует чуть больше времени, но отлично подойдёт тем, кто привык к более консервативным решениям и не любит работать онлайн.
Приходите в отделение с паспортом и свидетельством ИП, обратитесь к инспектору с просьбой проверить наличие долгов. Возможно, потребуется заполнить бумажное заявление. Инспектор проверит данные по вам и скажет, если ли у вас задолженности.
Через Госуслуги
Альтернативный электронный сервис, который позволит получить информацию о задолженностях по налогам — Госуслуги. Вам потребуется верифицированный аккаунт на этом портале, то есть подтверждённая личность. Авторизуйтесь на сайте и в списке доступных . Сервис запросит данные из налоговой службы и быстро покажет результат. Если задолженность есть, будет указана её точная сумма.
Это хороший вариант проверить долг ИП по ИНН и всегда контролировать долги перед налоговой службой и страховыми фондами.
Электронные сервисы удобны, потому что быстро и бесплатно предоставляют необходимые данные. Они не требуют траты времени и денег на поездки, а наоборот экономят ресурсы. Обязательно регистрируйтесь на таких порталах, чтобы оптимизировать работу с документами и налогами.
Другие способы
Некоторые предприниматели проверяют задолженности на сайте Федеральной службы судебных приставов. Такой вариант имеет место быть, но использовать его как основной не стоит: информация к судебным приставам попадает только тогда, когда задолженность становится уже продолжительной. Лучше использовать сайт ФНС и Госуслуги. С их помощью вы узнаете о долгах раньше, сократите сумму пени и избежите штрафа.
Предприниматели, использующие мобильные приложения современных банков, могут видеть всю информацию на собственной смартфоне в любой момент времени.
Проверка долга ИП офлайн
Не каждый человек имеет возможность узнать все интересующие сведения по взаиморасчётам с фондом через интернет. В этом случае существует несколько путей узнать об обязательствах перед фондом:
- Обращение в пенсионный фонд напрямую. Для этого ИП потребуется лично посетить фонд по месту регистрации. При себе требуется иметь данные по страховым документам (СНИЛС), паспорт и иные документы. Сведения по страховым бумагам и прочие документы можно отправить и с доверенным лицом. В результате такого обращения вы узнаете наличие обязательств перед фондом, а также сможет незамедлительно совершить выплаты по взносам;
- Направление заявления пенсионному фонду – ещё один удобный способ для предпринимателя. Заявление требуется подавать лично. С собой следует не забыть взять паспорт и номер договора по страховым выплатам. Узнать сведения о том, есть ли долги перед учреждением, может и доверенное лицо. Для этого потребуются документы, бумаги по страховым данным, а также заявление о передаче полномочий на получение информации сторонним лицом, заверенное нотариусом. Узнать о том, имеются ли долги перед учреждением у предпринимателя, вы сможете в течение месяца;
- Звонок фонду — ещё один простой способ, который поможет сэкономить время ИП. Для получения сведений необходимо предоставить информацию о постановке на учёт. После этого человек сможет узнать, имеется ли у него долг перед учреждением.
Данные способы, позволяющие проверить долг перед организацией по страховым взносам, являются наиболее простыми. Существуют и другие методы, менее распространённые. К примеру, это содействие онлайн-систем, частных компаний.
Все эти способы проверить долг перед государством актуальны и для ЮЛ, и для ФЛ. Но стоит учитывать, что сведения по страховым документам у этих двух групп лиц различаются.
У юридического лица имеется дополнительная возможность узнать задолженность в ПФ – направление запроса на сверку по страховым выплатам. Данная мера позволит осуществлять эффективный контроль над бухгалтерским отделом.
Читайте также: Как открыть с нуля прибыльный хостел
Как узнать о долгах в ПФР
Предприниматель обязан платить не только налоги и отчитываться перед ФНС, но и делать страховые взносы за своих работников в ПФР, ФСС и ФОМС. Логично, что и по ним могут возникать задолженности. Можно ли узнать о них онлайн?
Чтобы узнать налоговую задолженность в ПФР по ИНН для ИП, используйте удобный для себя вариант:
- личный кабинет на сайте ПФР;
- Госуслуги;
- сайт ФНС;
- сайт ФССП.
Порядок действий аналогичный: как при проверке налоговой задолженности. Пройдите авторизацию и запросите информацию через сервис. Нужные сведения будут доступны бесплатно сразу.
Личный кабинет на сайте ПФР
Для возможности использовать данный способ проверки задолженности, следует осуществить процедуру регистрации в персональном кабинете индивидуального предпринимателя на официальном портале Пенсионного фонда.
Алгоритм действий:
- Нужно указать персональные сведения
- После этого будет открыта специальная регистрационная форма для обязательного заполнения
- В правой части страницы нажать на клавишу «Регистрация»
- Нужно перейти на официальный портал ПФ www.pfrf.ru
На завершающем этапе в обязательном порядке выбирается наиболее удобный способ получения уникального кода для активации личного кабинета. При варианте пересылки кода через почту России, средний период ожидания составляет 10 календарных дней.
После получения персонального кода его предстоит указать в специальном поле регистрации личного кабинета, затем указывается логин и пароль и нажимается «Зарегистрироваться».
После получения доступа в персональный кабинет, можно без особого труда узнать все необходимые сведения о наличии либо отсутствии задолженности индивидуального предпринимателя в ПФ.
Порядок оплаты долгов
Задолженности нужно оперативно оплачивать, чтобы они не обрастали дополнительными пенями и не приводили к штрафам. Можно использовать любой удобный вариант:
- сформировать платёжное поручение на сайте ФНС, на Госуслугах или в мобильном приложении и оплатить в отделении банка;
- оплатить онлайн через интернет-банкинг.
Если в текущий момент предприниматель не может платить налоги и страховые взносы, есть возможность оформить рассрочку. Для этого необходимо обратиться в отделение налоговой службы, обосновать причины невозможности платить в срок и предоставить подтверждающие документы. Платежи можно отсрочить на период от 1 до 3 лет.
Какие меры будут приняты, если не погасить обязательства?
Если имеется долг перед организацией, и он не выплачивается, это грозит обращением в суд с последующим исполнительным производством. В его рамках начисляется неустойка, которую также придётся оплачивать должнику. Как узнать задолженность по исполнительному листу, мы уже написали в прошлой статье.
В заключении предлагаем посмотреть видео с наглядной инструкцией проверки долга на сайте ПФ:
Если долг перед учреждением не выплачен в этом случае, начинается процедура взыскания. Она предполагает наложение ареста на имущество с последующей реализацией собственности. Это серьёзные меры, и деньги должнику придётся отдать в любом случае. Если он сделает это добровольно, ему не придётся оплачивать штрафы и неустойки.
