Обзор программы Домашние финансы для учета движения денежных средств

Рекомендую Вам посмотреть таблицу по нижеследующей ссылке. Это пример ведения личного бюджета, но структура основной таблицы универсальна. Можно добавить столбцы, если требуется дополнительная аналитика. В таблице можно вести и план и факт, получая отчет «план-факт», а также множество других отчетов, которые строятся на основе сводных таблиц.

Документ, который отражает поступление и расходование наличности — это книга учёта принятых и выданных денежных средств. Поскольку здесь отражается финансовая информация, важно ее правильно заполнить.

Скачать для просмотра и печати:

Форма журнала

Журнал приходных и расходных кассовых ордеров представляет собой обычную, так называемую «амбарную» книгу, в которую записываются все приходы и расходы по кассе. В отличие от кассовой книги, которая является учетным документом операций и остатков, журнал предназначен для регистрации и присвоения реквизитов всем сформированным кассиром приходным и расходным ордерам. Какой порядковый номер ордер получит в журнале, такой и будет ему присвоен.

Форму этого учетного документа каждая организация обязана утвердить в учетной политике. Существует унифицированная форма, утвержденная Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18.08.1998 № 88, которая известна под кодом форма № КО-3. Однако ее применение с 2013 года обязательным не является, и использовать ее можно исключительно при желании организации. На ее основе или опираясь на собственный опыт и предпочтения каждая компания вправе разработать и утвердить свой вариант. При этом не следует забывать, что все остальные кассовые документы, в частности сами приходные и расходные одера, в соответствии с информацией Минфина № ПЗ-10/2012, являются обязательными и применяются исключительно в утвержденной форме.

Журнал регистрации приходных и расходных ордеров — это самый обычный бухгалтерский регистр сводного учета. Статьей 10 Федерального закона от 06.12.2011 № 402 «О бухгалтерском учете» утверждение любых учетных регистров в организации является прерогативой ее руководителя. Однако разрабатывает и предоставляет документ для утверждения главный бухгалтер. Отдельно утверждать каждый такой регистр не нужно, достаточно привести все необходимые формы в приложениях к утвержденной учетной политике. Если будет применяться все же унифицированная форма, об этом также должно быть написано в учетной политике фирмы.

Учет денежных потоков

Подробности Создано 27 Март 2011

СодержаниеВведениеИзменения в версии 2.6Установка и запускОбщие замечанияСодержаниеПараметрыСправочникиРасчетные счетаКлиентыПоставщикиКурсы валютЖурналы ввод операцийРасчеты с клиентамиРасчеты с поставщикамиОтчетыБаланс клиентаБаланс поставщика*Движение по расчетному счету (точке учета)*Дебиторская задолженностьКредиторская задолженность*Отчет о движении денежных средств*

Загрузки Магазин FAQ

Программа предназначена для ведения управленческого финасового учета на малом и среднем предприятии. Имеются отчетные формы для контроля обычной и просроченной дебиторской и кредиторской задолженностях. Рассчитывается информация о плановых поступлениях и платежах денежных средств в будущих периодах.

Требования к оформлению

Хотя форму журнала можно разработать самостоятельно, существует ряд требований к его оформлению, которые необходимо учесть. В частности, страницы такой «амбарной книги» обязательно должны быть пронумерованы сквозным способом, а затем прошиты. Количество страниц нужно указать на задней обложке, заверив их подписью уполномоченного лица и печатью компании (если она используется).

Сама книга внутри на каждой странице состоит из двух одинаковых по объему половин:

Для приходных ордеров.
Для расходных ордеров.

Предполагается, что одной страницы должно хватить на месяц, потому что вести записи необходимо параллельно. Информация о поступлении денег в кассу, а значит, о приходных документах, обычно располагается справа, а сведения о выданных из кассы деньгах (расходе) — слева.

Образец заполнения формы КО-5

На титульном листе книги учета денежных средств нужно внести наименование фирмы и подразделения, также вписывается ФИО и должность лица, ответственного за внесение записей в форму КО-5. Также ставится год ведения сводного учетного документа. Ведение данной книги продолжается на протяжении календарного года, по окончанию которого бланк КО-5 открывается заново.

На развороте бланке книги учета принятых и выданных кассиром денежных средств заполняется табличная часть:

дата внесения записи;
остаток денег в главной кассе в начале смены;
суммы, выдаваемые кассирам подразделениям в начале смены;
подпись лица, получившего денежные средства;
полученные суммы по приходным операциям;
наличная сумма, сдаваемая обратно в главную кассу — графа формы КО-5 заполняется в конце смены;
сумма, оплаченная документами и сдаваемая в главную кассу в конце смены;
общая сумма (наличными и по документам);
подпись лица, принявшего деньги от кассиров подразделений;
остаток денег в главной кассе на конец дня с учетом сданных средств.

Денежные средства, которые остались у кассира в конце дня, нужно обязательно сдать старшему лицу. Исключением является, например, случай получения денег для выплаты зарплаты. В этом случае деньги могут находиться у кассира в течение трех дней, по истечении которых невыплаченная (депонированная) сумма денег возвращается в главную кассу.

Электронный вариант

Поскольку сейчас большинство компаний ведут бухучет в электронном виде, то и формировать журнал приходных и расходных ордеров в электронной форме законодательство не запрещает. Однако организация должна иметь техническую возможность оперативно превратить электронный документ в бумажный, то есть распечатать заполненный бланк и привести его в соответствие с установленными требованиями. Однако, если у ответственного лица (бухгалтера или кассира) есть квалифицированная электронная подпись, которой он заверяет записи в электронных документах, бумажные копии можно и не печатать. Электронный вариант будет иметь необходимые реквизиты, а значит, и юридическую силу.

Кем заполняется

Журнал заполняется, когда на предприятии трудится несколько кассиров.

Бланк используется:

компаниями;
частными предпринимателями.

Сведения вносит старший кассир.

Поскольку подразумевается использование формы, когда работает несколько материально ответственных лиц, то она в основном подходит для крупных предприятий.

Когда начинается рабочий день, деньги выдаются ответственным работникам. По окончании смены они делают отчет о тратах. Информация вносится в книгу КО-5.

Образец заполнения КО-5

Заполнение журнала регистрации кассовых ордеров

Заполнять эту учетную книгу совсем не сложно, если руководствоваться рекомендациями Минфина. Вне зависимости от того, применяется унифицированная форма или бланк, разработанный самостоятельно, на обложке нужно обязательно указать:

название фирмы;
структурное подразделение организации, где расположена касса;
коды;
дату, когда начато ведение журнала;
данные ответственного за регистрацию лица (должность и Ф.И.О.).

Выглядеть правильно заполненный титульный лист должен так:

Внутри книги обязательно нужно сделать разделение на «приход» и «расход», а также предусмотреть обязательные графы для следующих данных по каждому кассовому ордеру:

номер ордера и дата его составления;
сумма расхода или прихода;
примечания для указания краткой информации о сути операции.

Внутренние страницы, заполненные с соблюдением всех установленных требований, будут выглядеть так:

ВАЖНО!

Номера у приходных и расходных документов должны быть отдельными по каждому виду. Сквозная нумерация не допускается.

Как заполнять

На заглавном листе указываются сведения об организации:
текущий год;
должность, фамилия, имя и отчество ответственного специалиста.
После этого заполняются сведения в таблицу, указывается:
сколько возвращено.
Пишется:
количество выданных денег;
должность кассира, которому вверена наличность.

Важно! Следует прописать количество денежных средств, которые к концу рабочей смены были возвращены в кассу. Помимо этого передаются в кассу расходные и приходные ордера.
Информация заверяется подписью старшего специалиста.

Источник: IPprof.ru

Отчеты

Баланс клиента

Отчет отображает полную информацию о финансовых операциях по выбранному клиенту — лист БалансКлиента.

Для обновления отчета необходимо выбрать клиента из списка, либо нажать кнопку в верхнем левом углу рабочего листа √.

Поля таблицы (все недоступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеДатаДата операции начисления и/или поступления денежных средствВыручкаСумма начисления.ПоступлениеСумма фактического поступления денежных средств.Поступл.планСумма планового поступления денежных средств.Р.с.Расчетный счет поступления денежных средств.ДЗДебиторская задолженность клиента на конец даты операции. Отрицательное значение предполагает наличие авансов.Просроч.ДЗПросроченная относительно параметров клиента дебиторская задолженность клиента на конец даты операции.ЗаказКод заказа в операции.ТоварНаименование товара в операции.Объем / КоличествоКоличество товара в натуральных единицах измерения.ЕИЕдиница измерения товараКомментарийКомментарий к операции.

Все денежные показатели выводятся в валюте учета клиента.

Баланс поставщика*

Отчет отображает полную информацию о финансовых операциях по выбранному поставщику — лист БалансПост.

Для обновления отчета необходимо выбрать контрагента из списка, либо нажать кнопку в верхнем левом углу рабочего листа √.

Поля таблицы (все недоступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеДатаДата операции начисления и/или поступления денежных средствЗатратыСумма начисления.ПлатежиСумма фактического платежа.Поступл.планСумма планового платежа денежных средств.Р.с.Расчетный счет платежа.КЗКредиторская задолженность поставщику на конец даты операции. Отрицательное значение предполагает наличие авансов.Просроч.КЗ, рубПросроченная относительно параметров поставщика кредиторская задолженность на конец даты операции.ЗаказКод заказа в операции.ТоварНаименование товара в операции.Объем / КоличествоКоличество товара в натуральных единицах измерения.ЕИЕдиница измерения товараКомментарийКомментарий к операции.

Все денежные показатели выводятся в валюте учета поставщика.

Движение по расчетному счету (точке учета)*

Отчет отображает фактическое движение денежных средств за период по выбранной точке учета — лист БалансРС.

Для обновления отчета необходимо выбрать точку учета из списка, либо нажать кнопку в верхнем левом углу рабочего листа √.

Поля таблицы (все недоступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеДатаДата операции начисления и/или поступления денежных средствКонтрагентКонтрагент операции (клиент или поставщик).ПоступлениеСумма фактического прихода (поступления).ПлатежСумма фактического расхода (платежа)ОстатокОстаток на расчетном счету.ЗаказКод заказа в операции.ТоварНаименование товара в операции.Объем / КоличествоКоличество товара в натуральных единицах измерения.ЕИЕдиница измерения товараКомментарийКомментарий к операции.

Все денежные показатели выводятся в валюте точки учета.

Дебиторская задолженность

Отчет отображает сводную информацию о расчетах со всеми клиентами за период — лист ДЗ.

Для обновления отчета необходимо изменить дату окончания отчетного периода, либо нажать кнопку обновления √.

Поля таблицы (данные не предназначены для изменения):

ЗаголовокОписаниеКлиентНаименование клиента (по порядку расположения в справочнике).ДЗ на началоДебиторская задолженность на начало отчетного периода.Начисление за периодНачисления в отчетном периоде.Поступление за периодПоступления денежных средств в отчетном периоде.Курс.разница за периодКурсовая разница для клиентов, учетная валюта которых, отличается от базовой валюты.ДЗ на конецДебиторская задолженность на конец отчетного периода.Просроч.ДЗПросроченная дебиторская задолженность на конец отчетного периода.

Все денежные показатели выводятся в базовой валюте расчета.

Кредиторская задолженность*

Отчет отображает сводную информацию о расчетах со всеми поставщиками за период — лист КЗ.

Для обновления отчета необходимо изменить дату окончания отчетного периода, либо нажать кнопку в верхнем левом углу рабочего листа √.

Поля таблицы (данные не предназначены для изменения):

ЗаголовокОписаниеКлиентНаименование клиента (по порядку расположения в справочнике).КЗ на началоКредиторская задолженность на начало отчетного периода.Начисление за периодНачисления в отчетном периоде.Платежи за периодПлатежи денежных средств в отчетном периоде.Курс.разница за периодКурсовая разница для контрагентов, учетная валюта которых, отличается от базовой валюты.КЗ на конецКредиторская задолженность на конец отчетного периода.Просроч.КЗПросроченная кредиторская задолженность на конец отчетного периода.

Все денежные показатели выводятся в базовой валюте расчета.

Отчет о движении денежных средств*

Отчет отображает фактическое движение и плановое движение денежных средств по всем точкам учета. Выводятся фактические данные за предыдущую неделю и плановые на следующую — лист ДДС.

Для обновления отчета необходимонажать кнопку в левом верхнем углу рабочего листа √.

* В демонстрационной версии программы обновление данного отчета не поддерживается.

Загрузки Магазин FAQ

Смотри также

» Управленческий учет

Программа предназначена для ведения полного финансового учета в организациях малого и среднего бизнеса. Доступны два варианта… Читать далее…

» Планирование денежных потоков

Программа предназначена для оперативного финансового планирования в организациях малого бизнеса, специализирующихся на… Читать далее…

» Балансы контрагентов

Программа Балансы контагентов (balances.xls) представляет собой рабочую книгу Excel (формат 97-2003), содержащую готовый пример (шаблон) для… Читать далее…

» Надстройка «Финансы в Excel»

Программные продукты семейства Финансы в Excel версии 2.0 представляют собой файлы рабочей книги Excel, функционирующие совместно со… Читать далее…

» Складской учет

Программа предназначена для материального учета ресурсов различного типа. Возможна реализация учета в стоимостном… Читать далее…

Как вести складской учет в Excel (Эксель): особенности

Если в компании не уделяется должного внимания анализу и управлению денежным потокам, то ей весьма сложно предсказывать возможные кассовые разрывы. Это приводит к тому, что в конце месяца у нее может не оказаться денег, чтобы оплатить текущие счета за поставки товара, аренду офиса, заработную плату сотрудников и даже на уплату налогов.

Таким образом, неплатежеспособность предприятия возникает в тот момент, когда денежный поток становится отрицательным. Важно, что такая ситуация может возникнуть даже в том случае, когда формально предприятие остается прибыльным. Именно с этим связаны проблемы доходных, но неликвидных компаний, стоящих на грани банкротства.

Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств – это унифицированный документ, обязательный для применения организациями (ИП), имеющими большое количество подразделений (отделов, павильонов, секций и пр.), которые обслуживаются несколькими кассирами.

У нас на сайте каждый может бесплатно интересующего договора или образца документа, база договоров пополняется регулярно. В нашей базе более 5000 договоров и документов различного характера. Если вами замечена неточность в любом договоре, либо невозможность функции “скачать” какого-либо договора, обратитесь по контактным данным. Приятного времяпровождения!

Книга позволяет быстро установить, сколько было выдано и принято наличных денег, сколько их осталось в конце рабочего дня, сколько составляет полученная выручка организации.

Установка и запуск

В разделе Загрузки доступен для скачивания и установки файл демонстрационной версии:

setup_demo.exe

При запуске программы установки все приложения Excel должны быть закрыты.

Программа установки автоматически подключает надстройку к версии Excel по умолчанию. Если на компьютере установлено несколько версий Excel, то для остальных может потребоваться активизировать надстройку стандартными средствами интерфейса.

Если на компьютере установелены программы Финансы в Excel более ранних версий, то желательно их деинсталлировать стандартными средствами Windows, либо просто отключить надстройку ExcelFin.AddIn версий 1.55 и ниже.

По умолчанию демонстрационный файл устанавливается в папку в каталог документов текущего пользователя Windows UserМои документыExcelFin (User – имя пользователя). Рабочие файлы могут располагаться на любых дисковых ресурсах.

Запуск программу осуществляется через открытие демонстрационного (или другого рабочего) файла в среде Excel. Для упрощения вызова демонстрационного файла его ярлык сохранен в меню Windows Все программы Финансы в Excel Учет денежных потоков.

После успешного запуска программы откроется Excel-файл программы. При этом в зависимости от параметров по умолчанию может автоматически запуститься загрузка курсов валют с сайта ЦБ РФ.

Введение

Программа реализует основные функции учета отношений с контрагентами: расчет текущей обычной и просроченной задолженности, мультивалютный учет, плановые поступления и платежи денежных средств. При этом управленческий характер учета не подразумевает обязательное наличие первичных документов, номеров счетов, проводок и прочих характеристик бухгалтерских программ.

Исходными данными для формирования отчетов являются три типа таблиц:

Параметры
Справочники
Журналы

Отчеты программы также являются таблицами Excel.

Открытость интерфейса электронных таблиц обеспечивает максимальную гибкость расчетов. Пользователю доступны все функции мощного вычислительного аппарата и интерфейса Excel. Особенности реализации программы предполагают самостоятельную настройку журналов и отчетов под конкретные задачи пользователя.

Справочники

Справочники используются для расчетов и облегчают ввод данных в журналы (через выбор из списков). Ввод данных в справочники осуществляется по мере поступления информации. Можно отсортировать информацию в справочниках стандартными средствами Excel.

Расчетные счета

Список точек учета, на которые могут поступать денежные средства от клиентов.

Поля таблицы (все доступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеНаименованиеуникальное название точки учетаВалюта счетавалюта точки учета. Доступно одно из трех значений: руб, eur, usd.Нач.остатоксумма остатка денежных средств на дату начала учета. В валюте точки учета

Клиенты

Основной справочник клиентов учета. Под клиентами подразумеваются контрагенты, от которых поступают денежные средства.

Поля таблицы (все доступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеНаименованиеназваниеВалюта учетавалюта клиента. Доступно одно из трех значений: руб, eur, usd.Расчетный счет по умолчанию для клиентав журнале можно выбрать другой расчетеый счет, отличный от введенного «по умолчанию»Отсрочка, днНорматив в днях для определения просроченной задолженности. При условии работы по предоплате вводится отрицательное значение.

Поставщики

Основной справочник поставщиков. Под поставщиками подразумеваются контрагенты, которым выплачиваются денежные средства. Управленческий характер программы предполагает возможность ведения учета по группе поставщиков, создание виртуальных контрагентов и т.п.

Поля таблицы (все доступны для изменения):

ЗаголовокОписаниеНаименованиеназваниеВалюта учетавалюта поставщика. Доступно одно из трех значений: руб, eur, usd.Расчетный счет по умолчанию для поставщикав журнале можно выбрать другой расчетеый счет, отличный от введенного «по умолчанию»Отсрочка, днНорматив в днях для определения просроченной задолженности. При условии работы по предоплате вводится отрицательное значение.

Курсы валют

Специальный справочник для учета валютных операций, приведения курсов валют к базовой и расчету курсовых разниц.

При наличии доступа в интернет реализована автоматическая загрузка курсов основных валют (евро и доллар США) с официального сайта Центрального банка РФ. Загрузка может осуществляться автоматически при старте программы, либо при нажатии кнопки на листе «Курсы» кнопки в левом верхнем углу √.

При отсутствии доступа в интернет, либо в целях моделирования произвольного изменения курсов валют допускается изменение значений курсов евро и доллара США вручную.

Параметры

Программа содержит несколько общих параметров, управляющих характеристиками работы:

Поля таблицы (все доступны для изменения):

Читайте также: Как издать свой журнал с нуля. Как создать электронный журналЗаголовокОписаниеОрганизацияназвание предприятияСегоднятекущая дата для программы. По умолчанию хранит формулу =TODAY(). Можно исправить на ручной перевод даты.Дата нач., Дата кон.определяют учетный период. Начальные задолженности вводятся на дату, предшествующую Дате начала.Автозагруз.курсов (1-да, 0-нет)переключатель режима автоматической загрузки курсов валют с сайта ЦБ РФ при старте программы. Допустимые значения для ввода: «1» или «0» отображаются в графическом виде.Загрузка курсов нач., Загрузка курсов кон.определяют период загрузки курсов валют. По умолчанию хранят формулы, привязанные к периоду учета.Базовая валютавалюта, используемая в отчетах. Доступно одно из трех значений: руб, eur, usd. При работе с другими валютами курсы можно устанавливать вручную.

Все параметры можно изменять по усмотрению пользователя.